🐑 Jak Sprawdzic Kiedy Dostane Zwrot Podatku Z Niemiec

PODATEK DOCHODOWY OBECNIE ROZLICZAMY PODATEK ZA LATA 2018 , 2019, 2020 i 2021 O zwrot nadpłaconego podatku z Niemiec może się starać każdy, kto pracował w Niemczech i miał odprowadzony podatek od wynagrodzenia (Lohnsteuer). W przypadku rozliczenia podatkowego [die Steuererklärung] obowiązuje w Niemczech ogólna zasada, iż każdy, kto w przeciągu danego roku zarobi więcej niż euro na osobę (w przypadku kawalera/panny) lub euro na małżeństwo , jest zobowiązany do wypełnienia deklaracji podatkowej. W niemieckim prawie obowiązek dokonania rozliczenia podatkowego określany jest terminem „Pflichtveranlagung” (~ obowiązek rozliczenia podatkowego). Ostateczny termin na oddanie oświadczenia podatkowego w Niemczech to 31 lipca danego roku. Co do zasady, podatnik nie ma obowiązku rozliczenia, chyba że spełnia co najmniej jedno z poniższych kryteriów: Kto ma obowiązek rozliczyć się z podatku w Niemczech? Obowiązek złożenia deklaracji podatkowej istnieje w następujących przypadkach: - Przychód uzyskany z większej ilości stosunków pracy, tzn. praca u więcej niż jednego pracodawcy. - Jedno z małżonków ma III klasę podatkową a drugie przebywało poza granicami Niemiec lub ma V lub VI klasę podatkową – obowiązek rozliczenia się do 31-05 roku bieżącego za rok poprzedni !!! - W danym roku podatkowym małżonkowie rozwiedli się lub jedno z małżonków zmarło. - Otrzymano wezwanie do rozliczenia z niemieckiego urzędu skarbowego. - Wysokość dochodu przekroczyło kwotę wolną od podatku i nie został odprowadzony podatek. - Uzyskano dochody lub świadczenia, które przekroczyły 410 euro miesięcznie, i od których nie był odprowadzony podatek. - Uzyskano dochód, który przekroczył kwotę 10 700 euro i na Lohnsteuerbescheiningung wpisane są kwoty w pozycje 17 lub 20. - Prowadzono własną działalność gospodarczą. - Emeryci , renciści - Osoby pobierajace świadczenia socjalne w Niemczech , poza Kindergeldem ( tj. bezrobotne, chorobowe ) Osoby które nie posiadają obowiązku rozliczenia nie muszą składać deklaracji, jednak urząd (Finanzamt) może wezwać do rozliczenia osobę nie mającą ustawowego obowiązku rozliczeniowego. Wtedy rozliczenie jest obligatoryjne. Od roku 2014 osoby, które rozliczały się już w poprzednich latach powinny rozliczać się na bieżąco. Niedotrzymanie tego terminu może skutkować wezwaniem z urzędu niemieckiego z naliczonymi karami. Kary w przypadku spóźnienia w złożeniu deklaracji podatkowej w Niemczech W przypadku deklaracji podatkowych składanych po terminie od roku 2018 będą występować zaostrzone przepisy za zwłokę podatkową. W § 152 Abs. 2 AO jest określona kara za opóźnienie w złożeniu zeznania podatkowego. Kara ta wyniesie minimum 25 Euro za każdy rozpoczęty miesiąc w opóźnieniu złożenia zeznania podatkowego. Zgodnie z § 152 Abs. 3 AO nie odnosi się to do terminu złożenia zeznania w przypadku, kiedy urząd skarbowy przedłużył ten termin ( § 109 AO ). Co w przypadku, gdy nie mamy nadanego Steuernummer i Identifikationsnummer? Deklarację podatkową możemy wysłać nie posiadając Steuernummer i Identifikationsnummer. Nadanie tych numerów trwa w Urzędzie około 8 tygodni co o ten czas wydłuży opracowanie deklaracji. Dotyczy to tylko osób które rozliczają się po raz pierwszy , osoby rozliczające się po raz kolejny OBOWIĄZKOWO muszą podać STEUERNUMMER !!! W przypadku nie podania tego numeru, PERFECTA nie ponosi odpowiedzialności za nieterminowe rozpatrywanie deklaracji lub wezwania z właściwego Urzędu do ponownych rozliczeń. Numer identyfikacji podatkowej, niem. die Steuernummer oraz numer identyfikacyjny, niem. die Identifikationsnummer, to dwa różne numery, których nie należy mylić. Numery te są przydzielane indywidualnie i należy je podawać przy wykonywaniu rozliczenia podatkowego oraz podczas korespondencji z urzędem skarbowym. Poniżej przedstawiamy ich cechy charakterystyczne oraz różnice między nimi. Numer identyfikacji podatkowej w Niemczech die Steuernummer W Niemczech numer identyfikacji podatkowej jest w każdym kraju związkowym (das Bundesland) inaczej zbudowany. W zależności od kraju związkowego numer ten zawiera między 10 do 11 cyfr, zapisanych w formacie 12/123/12345 lub 123/123/12345. Pierwsza grupa cyfr to kod kraju związkowego gdzie znajduje się urząd skarbowy, druga określa rejon jego urzędowania, a ostatnia, pięciocyfrowa, to osobisty czterocyfrowy numer identyfikacyjny oraz jedna cyfra kontroli bezpieczeństwa. Numer identyfikacji podatkowej otrzymuje się automatycznie wraz z pierwszym rozliczeniem podatkowym, wraz z decyzją z urzędu skarbowego (das Finanzamt) lub w przypadku otwarcia działalności gospodarczej (Gewerbe). Numer ten podawany jest podczas rozliczenia podatkowego lub na rachunku, w przypadku posiadania własnej działalności gospodarczej. Warto wiedzieć, iż małżeństwo otrzymuje jeden, wspólny numer identyfikacji podatkowej. Numer identyfikacyjny die Identifikationsnummer Od sierpnia 2008 roku każdy obywatel Niemiec otrzymał własny numer identyfikacyjny, który można porównać do naszego numeru PESEL. Numer identyfikacyjny składa się w Niemczech z 11 cyfr i jest przydzielany każdemu obywatelowi wraz z narodzinami lub w przypadku podjęcia pracy w Niemczech. Archiwizowaniem numerów identyfikacyjnych zajmuje się Centralny Federalny Urząd Podatkowy (das Bundeszentralamt für Steuern). Wszelkie dane zapisywane pod numerem identyfikacyjnym są ważne przez całe życie i w razie potrzeby aktualizowane. Urząd stanu cywilnego (das Standesamt) przekazuje przykładowo informacje o zawarciu związku małżeńskiego czy zmianie imienia, a biuro meldunkowe (das Einwohnermeldeamt) informuje o zmianach adresu. Numer identyfikacyjny jest przechowywany do 20 lat po śmierci. Gdzie szukać numeru identyfikacji podatkowej oraz numeru identyfikacyjnego? Numer identyfikacji podatkowej oraz identyfikacyjny znajdują się w lewym górnym rogu każdego pisma, jakie klienci otrzymują z urzędu skarbowego. Jakie należy dostarczyć dokumenty do rozliczenia podatku w Niemczech? Lohnsteuerbescheinigung lub wszystkie rozliczenia miesięczne Abrechnung der Brutto/Netto-Bezüge. Podpisane i uzupełnione w całości druki PERFECTA ( wszelkie puste pola traktujemy tak, że nie bierzemyu ich pod uwagę, przykładowo rozliczenie z ulgami, punkt 4 pusty – lub chaotycznie wypełniony , rozliczamy bez ulg ) Kopia dowodu osobistego. Zaświadczenie kraje EU/EOG. Kopia dokumentu z nadaniem Steuernummer ( najlepiej decyzja Beschaid z poprzedniego roku) Potwierdzenia kosztów, które chcemy odliczyć ( w postaci rachunków, wypełnionego Fartnebuh, bilety za przejazdy gdy klient kozysta z przewoźników – tak jak zawsze traktujemy o tym w INSTRUKCJI do podatku dochodowego, która załączona jest wraz ze wszystkimi dokumentami na naszej stronie www, i z każdym rokiem jest aktualizowana na naszej stronie) dotyczy to także umowy jaką mamy na naszej stronie, w której informujemy klienta, że w chwili nie dostarczenia nam dokumentacji nie odliczamy żadnych ulg i zwolnień) Wydatki należy poświadczyć przed urzędem skarbowym w Niemczech poprzez przedłożenie odpowiedniego zaświadczenia. W przeciwnym razie nie zostanie przyznany zwrot podatku lub będzie on mniejszy niż powinien. Następujące zaświadczenia należy dołączyć do oświadczenia podatkowego w Niemczech w oryginale (kopie należy przechowywać w domu) !!!! Bez załączonych potwierdzeń deklaracja nie jest kompleta i ulgi nie są przyjęte przez Urzędnika. O jakie ulgi można się starać przy rozliczeniu z niemieckim urzędem podatkowym? Wszystkie koszty które chcemy odliczyć muszą przekraczać kwotę 1 000 euro. Dojazdy do pracy. Podwójne gospodarstwo domowe. Odliczenie odzieży roboczej lub literatury fachowej , kursów pracowniczych ( tylko w przypadku gdy podatnik sam pokrywa koszty) Ulga na małżonkę. Kiedy można odliczyć dojazdy do pracy? Dojazdy do pracy można odliczyć tylko w przypadku kiedy odległość pomiędzy miejscem zamieszkania a pracą wynosiła więcej niż 20 km. Kiedy można odliczyć podwójne gospodarstwo domowe? Odliczenie kosztów za podwójne gospodarstwo domowe przysługuje osobom, które w związku z sytuacją zawodową ponoszą koszty zamieszkania w Niemczech oraz podróży między Polską a Niemcami. Rozliczenie wspólne czy indywidualne Wysokość zwrotu zależy od kwoty zarobków oraz kwoty odprowadzonego podatku. Nie należy go jednak mylić z kwotą podatku odprowadzonego przez pracodawcę. O ile w przypadku osób o niższych dochodach (około 10 000 EUR) możemy prawie zawsze oczekiwać zwrotu 100% kwoty odprowadzonego podatku, to w przypadku osób o wyższych dochodach pełny zwrot nie jest możliwy. Rozliczenie indywidualne ma zastosowanie do podatnika będącego stanu wolnego (kawaler/panna), wdowca, rozwodnika lub osoby będącej w związku małżeńskim nie spełniającej jednak kryteriów do rozliczenia wspólnego. Rozliczenie wspólne ma miejsce w przypadku uwzględnienia w rozliczeniu małżonka i jego dochodów. Możliwość takiego rozliczenia przysługuje podatnikowi, który nabył nieograniczony obowiązek podatkowy tj. ma adres zameldowania w Niemczech albo przebywa/pracuje tam więcej niż 183 dni w roku. Od chwili przystąpienia do Unii Europejskiej, obywatelom polskim przysługuje prawo wspólnego rozliczenia podatkowego ze współmałżonkiem. Jest to zmiana wpływająca korzystnie, zwłaszcza dla osób osiągających wyższe dochody. Współmałżonek nie musi posiadać zameldowania na terenie Niemiec. Nie ma znaczenia również fakt, czy małżonkowie rozliczają się w Polsce razem, czy osobno. Ich wspólny dochód poza terenem Niemiec nie powinien przekroczyć kwoty wolnej od podatku. Dodatkowo przy rozliczeniu wspólnym można odpisać od podatku dodatkowe koszty np. koszty prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego. Zarówno przy rozliczeniu indywidualnym jak i wspólnym należy pamiętać o ulgach, które mogą obniżyć kwotę podatku należnego, tj. rachunki za noclegi, wynajem mieszkania, bilety autobusowe czy autokarowe, Internet, komórkę (operatora niemieckiego), a także ryczałtowe rozliczenie dojazdów z miejsca zamieszkania do pracy w Niemczech. Dochody uzyskane w innych krajach w danym roku podatkowym mają również wpływ na kwotę naliczonego podatku należnego w Niemczech. Jakie koszty mieszkania może odliczyć od podatku najemca w Niemczech? Koszty eksploatacji mieszkania (die Nebenkosten) Koszty prądu, wody, za ogrzewanie czy wywóz śmieci, to koszty zaliczane do wydatków prywatnych, w związku z czym nie ma możliwości odliczenia ich od podatku. Koszty eksploatacji mieszkania, które można odliczyć to: Koszty dozorcy (der Hausmeister) Koszty ogrodnika (der Gärtner) Koszty kominiarza (der Schornsteinfeger) Koszty służb zimowych (der Winterdienst) Powyższe usługi, nazywane w niemieckim prawie podatkowym „haushaltnahe Dienstleistungen” (~usługi powiązane z gospodarstwem domowym), mogą zostać podane w oświadczeniu podatkowym w wysokości do euro/rok. Od podatku można odliczyć 20% tej sumy. Oznacza to, iż roczne obciążenie podatkowe może zostać pomniejszone o euro. Urząd skarbowy (Finanzamt) musi jednak uznać wydatki za możliwe do odliczenia podatkowego. Do usług powiązanych z gospodarstwem domowym niemieckie prawo podatkowe zalicza usługi, które mogą teoretycznie zostać wykonane również przez najemce, tzn. takie do których wykonania nie trzeba zatrudniać fachowca. Pozostałe usługi powiązane z gospodarstwem domowym Pielęgnacja i opieka nad członkami rodziny Koszty opieki nad dziećmi Prace związane z czyszczeniem (np. mieszkania, okien, klatki schodowej) Pielęgnacja ogrodu (np. podcinanie żywopłotu) Koszty przeprowadzki Do usług wykonywanych przez fachowców/robotników zalicza się przykładowo: Prace renowacyjne pomieszczeń Prace modernizacyjne urządzeń domowych Koszty kominiarza Koszty projektowania ogrodu (jednak nie jego pielęgnacja) Koszty przeprowadzki Koszty przeprowadzki są również uznawane przez niemieckie urzędy skarbowe jako nadające się do odliczenia. Warunkiem koniecznym jest istnienie związku pomiędzy nimi oraz stosunkiem pracy. Ten ma miejsce, jeśli zmiana mieszkania dokonywana jest przykładowo z powodu zmiany miejsca pracy lub przeniesienia firmy w inne miejsce (w tym wypadku koszty te liczą się do Werbungskosten kosztów uzyskania przychodu). Jeśli pracownik zmienia miejsce zamieszkania, aby zaoszczędzić na dojazdach do pracy, to w tej sytuacji również można liczyć na ulgi podatkowe. Warunkiem jest skrócenie drogi dojazdu o minimum godzinę dziennie. Koszty przeprowadzki są uznawane ryczałtem (pauschal). Osoby w związku małżeńskim mogą odliczyć w sumie euro, a osoby samotne 695 euro. Na każdą kolejną osobę w gospodarstwie domowym dolicza się 306 euro. Przykłady kosztów związanych z przeprowadzką, które mogą zostać odliczone od podatku w Niemczech: Podwójna opłata czynszu Koszty transportu Koszty podróży w celu poszukiwania mieszkania Kredyt na przeprowadzkę Klasa podatkowa w Niemczech, jeśli jedno z małżonków mieszka w Polsce W związku z tym, że wiele osób pyta o klasę podatkową w sytuacji, kiedy jedno z małżonków mieszka w Polsce, postanowiliśmy napisać o tym krótką informację. Otóż sytuacja wygląda następująco: Jeśli łączne zarobki w przynajmniej 90 procentach podlegają niemieckiemu podatkowi dochodowemu, to istnieje możliwość otrzymania 3 klasy podatkowej w Niemczech. Jeśli zarobki jednego z małżonków nie przekraczają kwoty euro rocznie, to możliwość otrzymania 3 klasy podatkowej jest dana, nawet jeśli niemieckiemu podatkowi dochodowemu podlega mniej niż 90 proc. łącznych zarobków. Zmiany można dokonać w urzędzie skarbowym za pomocą nieformalnego wniosku lub w naszym biurze . Jednak jeżeli małżonek w Polsce ma zarobki , to trzeba pamiętać, że będą one brane na koniec roku do deklaracji podatkowej, i ponieważ na klasie III nie płacimy podatku lub opłacamy minimum, może dojść przy połączeniu dochodów obu małżonków do dopłaty zamiast zwrotu. Należy o tym pamiętać przy zmianie klasy z I na III. Małżonek pracujący w Niemczech, musi dołączyć do rozliczenia podatkowego robionego w Niemczech zaświadczenie o zarobkach drugiego z małżonków, które mieszka i pracuje w Polsce Jeśli wyjazd do Niemiec nastąpił na przykład w maju 2015, to do rozliczenia za ten rok będzie trzeba dołączyć również zaświadczenie o zarobkach uzyskanych w Polsce Czy rozliczać się wspólnie z małżonkiem mieszkającym w Polsce, czy lepiej osobno? Jeśli pracujecie w Niemczech, a małżonek w Polsce, to pojawia się pytanie, czy korzystniej jest się rozliczać razem w Niemczech, czy lepiej osobno. Otóż, jeśli małżonek mieszkający w Polsce zarabia mniej, to warto dokonać wspólnego rozliczenia w Niemczech. W tym celu należy dołączyć zaświadczenie o zarobkach małżonka w Polsce. Olbrzymią zaletą tego rozwiązania jest możliwość dokonania odliczeń z tytułu „rozłąki z rodziną”. W ramach tego odliczenia można na przykład podać koszty przejazdu do Polski (raz w miesiącu), co w skali roku stanowi pokaźną sumę. Według jakiej kolejności rozpatrywane są deklaracje podatkowe w Niemczech? Urzędnicy niemieckich urzędów skarbowych rozpatrują deklaracje podatkowe zaczynając od tych które dotarły najwcześniej. Oznacza to, iż kto odda swoje rozliczenie podatkowe wcześniej, może liczyć na szybszą decyzję z Finanzamtu. Dlaczego wiele urzędów skarbowych w Niemczech zaczyna rozpatrywać deklaracje podatkowe dopiero w marcu? W wielu przypadkach Finanzamty zaczynają rozpatrywać rozliczenia podatkowe dopiero w marcu. Wynika to z tego, iż na początku roku systemy komputerowe urzędów muszą zostać zaktualizowane, aby były zgodne z aktualnym orzecznictwem prawa podatkowego. Poza tym urzędy niejednokrotnie muszą czekać na dane przesyłane przez podmioty trzecie, np. pracodawców lub ubezpieczalni. Ci mają czas do 28 lutego na przesłanie brakujących informacji o podatnikach. Kiedy mogę zapytać Finanzamt o status mojej deklaracji podatkowej? Jeśli od złożenia orzeczenia podatkowego minęły trzy miesiące, a w skrzynce pocztowej nadal próżno szukać odpowiedzi z urzędu skarbowego, to w takim wypadku można skontaktować się z Finanzamtem, aby zapytać o status deklaracji podatkowej. Po pół roku od oddania deklaracji i braku reakcji ze strony urzędu można wystosować ponaglenie [die Anmahnung].

Korzystając z usług naszego przedsiębiorstwa, masz szansę najtaniej w Rzeszowie wykonać rozliczenie dochodu z Niemiec. Nasze biuro rachunkowe oferuje kompleksowe wsparcie, jeśli chodzi o zwrot podatku z Niemiec. Jeśli nie wiesz, jak rozliczyć PIT za pracę u naszego największego sąsiada, skorzystaj z pomocy profesjonalistów.

Jedną z najliczniejszych grup imigrantów stanowią Polacy przebywający na terenie Niemiec. To właśnie za naszą zachodnią granicą pojawia się najwięcej ofert pracy, które przyciągają rocznie nawet kilkadziesiąt tysięcy Polaków. Powód? Dobre zarobki, dobra organizacja pracy i legalność zatrudnienia. Dodatkowo możliwość korzystania z różnych świadczeń socjalnych, a także szansa na odzyskanie pieniędzy z tytułu zwrotu podatku z Niemiec. Jak odzyskać zwrot podatku z Niemiec? Podejmując legalne zatrudnienie u naszych zachodnich sąsiadów będziemy otrzymywali różne druki i pisma. Mogą one okazać się niezbędne do przeprowadzenia procedury rozliczeniowej. Dlatego też warto je kompletować, aby później móc bez problemu starać się o zwrot podatku z Niemiec. Więcej na ten temat mogą Państwo przeczytać w dziale „Dokumenty”. Praca w Niemczech przynosi Polakom wiele korzyści. Widać to chociażby po wynagrodzeniu, które niczym nie odbiega od tego, które otrzymują obywatele Niemiec. Coraz częściej też można znaleźć oferty pracy, które kierowane są bezpośrednio do Polaków. Niemcy – zasiłek rodzinny i rozliczenie podatku Podejmując pracę w Niemczech warto zauważyć także, że możemy korzystać z dodatkowych przywilejów, takich jak zasiłek rodzinny na dziecko (Kindergeld) czy opieka medyczna. Najważniejszym jest jednak zwrot podatku z Niemiec. Wszystko na temat rozliczenia podatku z Niemiec możemy znaleźć w dziale „Procedura”, do którego już teraz wszystkich zapraszamy. W razie jakichkolwiek pytań dotyczących rozliczeń podatkowych, prosimy o kontakt z naszym biurem. Skontaktować się z nami można za pomocą telefonu, e-maila, formularza kontaktowego znajdującego się na naszej stronie internetowej lub też przychodząc bezpośrednio do siedziby biura. Zachęcamy do korzystania z naszych usług. Zwrot podatku z Niemiec – najczęstsze pytania Czy muszę rozliczyć w Polsce dochody uzyskane w Niemczech? W przypadku uzyskania dochodów tylko i wyłącznie na terenie Niemiec, podatnik nie ma obowiązku składania deklaracji podatkowej w Polsce. Musi to jednak uczynić, jeśli chce zawnioskować o zwrot podatku z Niemiec. W innym wypadku polski Urząd Skarbowy nie wyda niezbędnego zaświadczenia na druku EU/EWR. Jeśli natomiast podatnik uzyskał dochody zarówno w Niemczech, jak w Polsce i/lub innym kraju, jest zobowiązany do złożenia w polskim Urzędzie Skarbowym deklaracji PIT-36 z załącznikiem /ZG. Deklaracja podatkowa musi zostać poprawnie sporządzona, dlatego oferujemy Państwu dodatkowo pomoc w tym zakresie. Ile mam czasu na rozliczenie dochodów za pracę w Niemczech? Niemieckie przepisy umożliwiają rozliczenie podatku niemieckiego do 4 lat wstecz. Dodatkowo, przy spełnieniu określonych kryteriów, Finanzamt może rozliczyć podatnika nawet do 7 lat wstecz! Aby sprawdzić czy spełniacie Państwo warunki rozliczenia do 7 lat wstecz, zapraszamy do kontaktu z naszym biurem. Jak długo będę czekać na zwrot podatku z Niemiec? To zależy w głównej mierze od wykonywanego na terenie Niemiec zawodu, a co za tym idzie urzędu do którego trafia wniosek. Pracownicy budowlani są rozliczani z zasady przez Finanzamt Oranienburg lub Cottbus. Te dwa urzędy mają czas na rozliczenie do 6ciu miesięcy od momentu złożenia wniosku, choć w praktyce okres oczekiwania wynosi zazwyczaj ok 3-4 miesięcy a nawet krócej. Pracownicy innych branż niż budowlana mogą liczyć na szybszy zwrot podatku z Niemiec, gdyż pozostałe urzędy mają tylko 4 miesiące na wydanie decyzji podatkowej. Podsumowując, zwrot można otrzymać nawet po 2-3 tygodniach od momentu złożenia wniosku, zależy to głównie od pracy urzędnika. Jeśli okres oczekiwania na decyzję znacznie się przedłuża, zapewniamy naszym klientom wykonanie odpowiednich czynności ponaglających. STEUERNUMMER – co to jest? Steuernummer jest numerem identyfikacji podatkowej. Nadawany jest przez Finanzamt przy okazji pierwszego rozliczenia. Potwierdzenie nadania numeru należy zachować. Steuernummer jest również każdorazowo wskazywany na każdej decyzji podatkowej (Bescheid), co umożliwia jego odtworzenie w późniejszym czasie w przypadku zagubienia dokumentu. IDENTIFIKATIONSNUMMER – co to jest? IDnummer jest nadawany każdej osobie przy okazji zameldowania w Niemczech. Zazwyczaj jest on nadawany raz na całe życie. Dokument potwierdzający nadanie należy zachować w oryginale i okazywać przy rozliczeniu z podatku niemieckiego, a także przy dokonywaniu formalności w pozostałych urzędach. Ile zwrotu mogę się spodziewać? Wysokość zwrotu uzależniona jest przede wszystkim od wysokości podatku odprowadzonego do urzędu w formie zaliczek oraz zarobionego w Niemczech brutta. Aby oszacować wartość zwrotu musimy posiadać powyższe informacje, a także jeśli będzie to konieczne, informacje o możliwości zastosowania ulg podatkowych- rozliczenie wspólne z małżonką, odliczenie ulgi na dojazdy, kosztów za mieszkanie w Niemczech itp. Czy muszę pracować cały rok w Niemczech, aby starać się o zwrot podatku? Nie. Faktycznie, długość okresu zatrudnienia na terenie Niemiec ma znaczenie, jednak zdarza się, iż nawet rozliczając krótki okres pracy klientów, odzyskujemy dla nich wysokie zwroty. Tak więc zachęcamy do współpracy z naszą firmą nawet tych, którzy pracowali w Niemczech znacznie krócej niż pół roku. Ustalając opłacalność rozliczenia bierzemy pod uwagę wszystkie aspekty zatrudnienia klienta, również dochody uzyskane poza terytorium Niemiec.

Taka sytuacja może mieć miejsce szczególnie przy częstej zmianie pracy. Pracownikowi przysługuje wtedy zwrot podatku z UK. P800 – nadpłacony podatek w UK. Zasadniczo pracownik nie musi wnioskować o zwrot podatku z UK – HMRC powinno dokonać zwrotu automatycznie.

Deklaracja PIT-37 i PIT-38 rozliczana jest obecnie automatycznie w ostatnim dniu przeznaczonym do terminowego złożenia rocznego rozliczenia podatkowego (30 kwietnia - 2 maja w 2022 r.). Jeśli nie dojdzie do samodzielnej modyfikacji rozliczenia w usłudze Twój e-PIT lub podatnik sam w innej formie nie złoży deklaracji - to deklaracje przygotowane przez ministerstwo finansów są rocznymi zeznaniami podatkowymi. Nie trzeba zatem sprawdzać, czy PIT został rozliczony - warto natomiast sprawdzić, jaka jest kwota podatku do zwrotu lub zapłaty, aby prawidłowo spełnić obowiązki względem organu podatkowego. W przypadku, gdyby podatnik składał PIT-28 lub PIT-36, w których nie wykazuje prowadzenia działalności gospodarczej lub działów specjalnych produkcji rolnej, to te deklaracje nie są akceptowane automatycznie. W efekcie dopiero ich samodzielne złożenie będzie oznaczało dostarczenie deklaracji podatkowej. Deklaracje roczne PIT należy adresować do organu podatkowego właściwego miejscowo dla podatnika. Organ ten należy wskazać zarówno w przypadku składania deklaracji w formie papierowej, jak i wysyłki jej elektronicznie na bramkę odbiorczą organu skarbowego. Organ właściwy do wysyłki rocznego PIT ustala się według miejsca pobytu osoby fizycznej, jeżeli nie ma ona miejsca zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. W efekcie jeśli posiadamy miejsce zamieszkania w RP - czyli miejsce, w którym przebywa się w celu stałego pobytu - to do tego urzędu wysyłamy deklarację. Miejsce zamieszkania nie musi być równoważne miejscu zameldowania. Przy opodatkowaniu małżonków rozliczających się łącznie i mających różne miejsca zamieszkania PIT adresuje się według miejsca zamieszkania jednego z małżonków, wskazanego we wspólnym rocznym zeznaniu podatkowym. A zatem adresować należy PIT według właściwości miejscowej tego małżonka, który składa zeznanie (główny podatnik wskazany w deklaracji). Nierezydenci prowadzący w Polsce działalność rozliczają ją według miejsca prowadzenia tego przedsiębiorstwa. Właściwych jest tu 16 urzędów skarbowych - zgodnie z województwami. W przypadku innego rodzaju przychodów nierezydentów, właściwość ustala się dla jednego z powyższych urzędów, przy czym ustala się je na podstawie miejsca zamieszkania lub adresu siedziby płatnika, w przypadku gdy pobór podatku następuje za pośrednictwem płatnika albo miejsce pobytu podatnika, jeżeli pobór podatku następuje bez pośrednictwa płatnika albo miejsca wykonywania czynności, z tytułu których uzyskiwany jest przychód, w szczególności ze względu na miejsce świadczenia usług (wykonywania pracy), jeżeli nie można ustalić właściwości w żaden z powyższych sposobów. Jeśli podatnicy w trakcie roku zmieniają właściwość organu podatkowego to rozliczają się w organie podatkowym właściwym według miejsca zamieszkania lub pobytu w ostatnim dniu roku podatkowego, a gdy zamieszkanie lub pobyt na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ustał przed tym dniem - według ostatniego miejsca zamieszkania lub pobytu na terytorium RP. Zmiana miejsca zamieszkania po zakończeniu roku nie wpływa na to, do którego organu adresuje się deklarację PIT. Właściwości urzędu skarbowego nie trzeba wybierać, przypisywana jest ona ze względu na określone działania podatnika. Generalną zasadą jest, że podatnik przynależy do urzędu skarbowego właściwego ze względu na miejsce zamieszkania , które oznacza miejsce przebywania w celu stałego pobytu. W przypadku podmiotów prawnych (np. spółek) decydującym jest miejsce siedziby. Niezależnie od tego, że zmiana miejsca zamieszkania odbywa się automatycznie, podatnik obowiązany jest dokonać zmiany danych adresowych (ich aktualizacji). W przypadku zmiany adresu miejsca zamieszkania przez podatnika będącego osobą fizyczną mającą identyfikator podatkowy PESEL nieprowadzącą działalności gospodarczej lub niebędącą zarejestrowanym podatnikiem podatku od towarów i usług, za dokonanie aktualizacji uznaje się podanie przez tego podatnika aktualnego adresu miejsca zamieszkania w składanej deklaracji lub innym dokumencie związanym z obowiązkiem podatkowym. Nie ma zatem potrzeby również takiego adresu aktualizować w innych drukach. Warto jednak aktualizacji dokonać u płatnika - pracodawcy, aby ten wystawił i wysłał PIT-11, PIT-8C na właściwy adres. Pozostali podatnicy muszą aktualizować swoje dane - na drukach - w zależności do podmiotu służą temu CEiDG-1, NIP-2, NIP-7 lub ZAP-3. Standardowym terminem zwrotu podatku dochodowego jest 45 dni od dnia złożenia deklaracji PIT. Taki termin to termin maksymalny w sytuacji wysyłki deklaracji elektronicznie (w dowolnej elektronicznej formie - poprzez program do rozliczeń podatkowych, w programie poprzez Twój e-PIT, e-deklaracje). Jeśli podatnik zdecyduje się wysyłać deklarację pocztą lub dostarczyć ją samodzielnie do urzędu skarbowego, termin na zwrot podatku, jaki posiada urząd skarbowy wydłuża się do maksymalnie 3 miesięcy, licząc od dnia złożenia deklaracji PIT. W przypadku korekt zeznań podatkowych, zwrot podatku wynikający ze złożonej deklaracji korygującej to 2 miesiące - i to niezależnie czy korekty dokona się elektronicznie czy papierowo. Powyższe dwa miesiące liczy się od dnia złożenia deklaracji korygującej, niemniej zwrot ten nie może nastąpić wcześniej niż 3 miesiące od złożenia pierwotnej deklaracji, która następnie jest korygowana. W sytuacjach szczególnych zwrot nadpłaconego podatku może następować w terminie do 30 dni. Dotyczy to sytuacji, w których zwrot ten wynika z decyzji o stwierdzeniu nadpłaty lub ze stwierdzenia nieważności decyzji, zmiany lub uchylenia decyzji - co powoduje, że podatnik ma prawo do nadpłaty podatku. Wynajem nieruchomości pozostaje opodatkowany. W efekcie należy z niego rozliczyć się przed właściwym dla podatnika urzędzie skarbowym. Podatnik nie składa w takim przypadku deklaracji PIT do urzędów skarbowych właściwych miejscowo ze względu na położenie nieruchomości, lecz rozlicza najem łącznie z pozostałymi swoimi przychodami, według właściwości ogólnej organu podatkowego. Oznacza to, że wszelkie postępowania w stosunku do wynajmu nieruchomości prowadzi urząd skarbowy właściwy ze względu na miejsce pobytu podatnika, jeśli nie posiada on miejsca zamieszkania (a jeśli ma miejsce zamieszkania - to organem tym jest urząd właściwy ze względu na miejsce zamieszkania). Organ skarbowy może jednak przekazać wykonywanie czynności zarówno urzędnikom innych urzędów skarbowych, jak i jednostkom inspekcji skarbowej. W efekcie kontrolę podejmować może urzędnik z miejsca położenia nieruchomości. Kontrola odbywa się na podstawie weryfikacji danych o najmie. W efekcie najczęstszymi informacjami są donosy lokatorów oraz sąsiadów oraz informacje z ogłoszeniami najmu z internetu, prasy, forów internetowych itp. Kontrolujący ma prawo na podstawie upoważnienia do: wstępu na grunt oraz do budynków, lokali lub innych pomieszczeń kontrolowanego, żądania udostępniania akt, ksiąg i wszelkiego rodzaju dokumentów związanych z przedmiotem kontroli oraz do sporządzania z nich odpisów, kopii, wyciągów, notatek, wydruków i udokumentowanego pobierania danych w formie elektronicznej; zbierania innych niezbędnych materiałów w zakresie objętym kontrolą; zabezpieczania zebranych dowodów; przesłuchiwania świadków, kontrolowanego oraz innych osób. Podatnik prowadzący najem prywatnie nie musi natomiast przekazywać rejestru najmu (ewidencji najmu). Taka ewidencja nie jest obowiązkowa i przekazana może zostać wyłącznie celem ułatwienia kontrolującemu prowadzenie czynności.

Do grzywny dodaje się też odsetki w wysokości od 1 do 10% naliczonej kwoty podatku. Mam nadzieję, że powyższy artykuł pomoże Ci w prawidłowym rozliczeniu się z podatku w Niemczech. Jeśli jednak nadal potrzebujesz wsparcia, rozważ skorzystanie z pomocy polskojęzycznych biur rachunkowych funkcjonujących na terenie Niemiec. Sebastian

Podobnie jak i w innych krajach europejskich, tak i na terytorium naszych zachodnich sąsiadów masz obowiązek dokonania corocznego rozliczenia podatku z Niemiec. W jakich sytuacjach złożenie deklaracji jest niezbędne? Specjalnie z myślą o Tobie przygotowaliśmy krótki poradnik zawierający wszelkie niezbędne informacje, dzięki którym nie tylko unikniesz problemów z urzędem skarbowym, lecz także będziesz mógł zapewnić sobie zwrot podatku za pracę w Niemczech. Sprawdź, jak odzyskać podatek z Niemiec. Miłej lektury! Podatek z Niemiec a dwa miejsca zatrudnienia Polacy, którzy zdecydowali się na podjęcie zatrudnienia u więcej niż jednego pracodawcy, są objęci obowiązkiem dokonania corocznego rozliczenia. A to wszystko za sprawą klasy podatkowej, która w takiej sytuacji, w szczególności z uwagi na wysokie przychody, najczęściej osiąga poziom IV. W zależności od liczby pracodawców będziesz potrzebować stosowną ilość formularzy o nazwie Besondere Lohnsteuerbescheinigung, zawierających wszelkie informacje na temat przychodów czy odprowadzonych składek. Martwisz się, jak w takiej sytuacji wygląda zwrot podatku? Praca w Niemczech w co najmniej dwóch miejscach zatrudnienia wcale nie przekreśla Twoich szans na jego otrzymanie. Zwrot podatku a praca w Niemczech i nieopodatkowane dochody Niektórym pracownikom zatrudnionym na terytorium naszych zachodnich sąsiadów przysługuje prawo do osiągania nieopodatkowanych dochodów. Najczęściej są to mieszkańcy innych państw europejskich, którzy, choć nie odprowadzają podatku z Niemiec, to i tak mają obowiązek dokonania corocznego rozliczenia z urzędem skarbowym, aby ten mógł sprawdzić, czy przychody te rzeczywiście są wolne od podatku. Przypominamy, że wszelkie dochody osiągnięte za granicą muszą zostać rozliczone również z polskim fiskusem! Podatek z Niemiec a zasiłki Niemcy należą do grupy państw, które oferują swoim mieszkańcom szereg świadczeń i zapomóg, np. zasiłki rodzinne czy te dedykowane bezrobotnym. Choć wielu mieszkańców nie zdaje sobie z tego sprawy, to tego typu dochody również podlegają obowiązkowi corocznego rozliczenia. Zacznijmy od zasiłku rodzinnego, czyli np. tak popularnego Kindergeld. Z pewnością konieczność wykazania wysokości osiąganej zapomogi może budzić w rodzinach wątpliwości. Przypominamy, że tego typu świadczenia są całkowicie wolne od podatku. W przypadku, gdy przynajmniej jeden z rodziców pracuje, całoroczne zeznanie powinno zawierać sumę wynagrodzenia wraz z pobranym świadczeniem, co może przekładać się na wyższy podatek z Niemiec. Jak w takim razie wygląda sytuacja w przypadku zasiłku dla bezrobotnych? Podobnie jak i Kindergeld, tak i Arbeitslosengeld jest wolne od podatku, ale wymaga od bezrobotnego dokonania rozliczenia w urzędzie skarbowym. Sytuacja prezentuje się podobnie w przypadku emerytur otrzymywanych przez niemieckich mieszkańców. Jednak w przypadku pobierania tego świadczenia nie mamy już do czynienia z przychodami wolnymi od podatku. Jego wysokość z roku na rok zwiększa się o 2%. Należy pamiętać, że jeśli pobierasz świadczenie, mieszkając na terenie innego państwa, to i tak masz obowiązek rozliczenia podatku z Niemiec z właściwym fiskusem. EU Service – odzyskamy Twój podatek z Niemiec Jeśli niemiecki system podatkowy to dla Ciebie przysłowiowa czarna magia, nasi specjaliści nieustannie pozostają do Twojej dyspozycji, pomagając Ci odzyskać Twój zwrot podatku. Praca w Niemczech wiąże się nie tylko z wieloma przywilejami, ale i obowiązkami – jednym z nich jest właśnie dokonanie corocznego rozliczenia z urzędem skarbowym. Potrzebujesz pomocy w złożeniu deklaracji? Skontaktuj się z nami! Wystarczy, że wypełnisz dostępny na naszej stronie kalkulator podatkowy. Następnie jeden z naszych konsultantów skontaktuje się z Tobą w ciągu 48h. Z nami odzyskanie Twojego podatku z Niemiec to czysta przyjemność. Zapraszamy!

W 2023 roku deklarację do urzędu musisz złożyć najpóźniej do dnia 4 listopada, jeśli wysyłasz formularz pocztą i do 2 grudnia 2023 w przypadku rozliczenia online. W Belgii o zwrot podatku możesz starać się nawet do 3 lat wstecz. Oznacza to, że jeśli nie złożyłeś zeznania podatkowego do tej pory, wciąż masz szansę odzyskać

Procedura zwrotu podatku Jeśli pracowałeś w Niemczech przez ostatnie 4 lata, możesz złożyć zeznanie podatkowe. Z RT Tax to prosta procedura: zarejestruj się, zgromadź wszystkie wymagane dokumenty, prześlij je do nas, a my zajmiemy się resztą! Osoby ubiegające się o zwrot podatku z Niemiec średnio uzyskują 2055 euro zwrotu. Rejestracja Zarejestruj się aby ubiegać się o zwrot podatku. Bezpośrednio po rejestracji otrzymasz formularz zgłoszeniowy i dalsze instrukcje. Nasi konsultanci skontaktują się z Tobą w ciągu 24 godzin i odpowiedzą na wszystkie pytania. Możesz również sam pobrać formularz rejestracyjny. Tutaj możesz znaleźć przykład jak go poprawnie uzupełnić. Po uzupełnieniu należy skompletować wszystkie wymagane dokumenty niezbędne do rozliczenia podatku. Dokumenty wymagane do rozliczenia podatku: Kopia Twojego dowodu osobistego lub paszportu;Oficjalne dokumenty poświadczające tożsamość i lub ostatni odcinek z wypłaty od wszystkich pracodawców;Formularz Lohnsteuerbescheinigung – jest dokumentem wystawianym przez pracodawcę, zawiera informacje o odprowadzonych podatkach i wynagrodzeniu otrzymywanym przez pracownika. Ostatni odcinek z wypłaty – dokument zawierający informacje o całkowitych dochodach i odprowadzonych podatkach. Zazwyczaj jest wydawany przez pracodawcę wraz z wynagrodzeniem. Przykład: Lohnsteuerbescheinigung Umowa wynajmu (Mietvertrag) (jeżeli posiadasz);Rachunki za wynajem, jeśli nie były rekompensowane przez pracodawcę(ów) (jeżeli posiadasz);Zaświadczenie o dochodach UE/EOG podbite przez polski Urząd SkarbowyTen dokument przedstawia dochód uzyskany w Polsce. Pobierz zaświadczenie UE/EOG tutaj. UWAGA: Jeśli nie posiadasz wszystkich wymaganych dokumentów-to nie problem! Nadal możesz rozpocząć procedurę zwrotu podatku. Nasi doświadczeni eksperci od zwrotu podatku pozyskają dla Ciebie brakujące dokumenty. Składanie dokumentów Przekaż nam wszystkie niezbędne dokumenty i formularz zgłoszeniowy. Wybierz najlepszy dla siebie sposób: Opcja 1: Wyślij dokumenty bezpośrednio do nas pocztą na adres: RT Tax, Centrum Kwiatkowskiego, ul. 10 Lutego 16 lok. 81-364 Gdynia kurierem, zadzwoń do nas (+48 58 621 13 60), a umówimy kuriera firmy DPD dla Ciebie bezpłatnie. Opcja 2: Możesz dostarczyć dokumenty osobiście do naszego biura. Po otrzymaniu dokumentów rozpocznie się procedura zwrotu podatku o czym Cię poinformujemy. Możesz śledzić przebieg procedury logując się do swojego konta online, które zostanie stworzone specjalnie dla Ciebie. Kiedy zagraniczny urząd skarbowy zwróci Twój podatek, pobierzemy należną prowizję za usługę i przetransferujemy pieniądze na wskazane przez Ciebie konto bankowe. Inne usługi Jeśli pracowałeś w Niemczech możesz skorzystać z zasiłku na dziecko. Jeżeli jeden rodzic pracuje/pracował w Niemczech podczas gdy drugi mieszka i pozostaje razem z dzieckiem w dowolnym z krajów Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) można uzyskać taki zasiłek. Specjaliści RT Tax pomogą Ci przygotować dokumenty aby uzyskać zasiłek na dziecko. Zasiłek na dziecko Zasiłek Kindergeld przysługuje na każde dziecko do ukończenia 25 roku życia, pod warunkiem, że w dalszym ciągu się uczy i nie wykonuje żadnej pracy zarobkowej. Pieniądze pochodzące z zasiłku mają na celu wesprzeć rodziców w kosztach ponoszonych na wychowywanie i kształcenie swoich dzieci. Kwota należnego zasiłku: jeśli posiadasz 1 lub 2 dzieci, na każde przysługuje Ci zasiłek w wysokości 219 EUR miesięcznie; na trzecie dziecko możesz otrzymać 225 EUR, zaś na czwarte – 250 EUR miesięcznie. Wymagane dokumenty: Dokumenty od pracodawcy: • Kopia formularza Lohnsteuerbescheinigung lub ostatnich 6 odcinków wypłaty. Jeśli nie posiadasz żadnego z nich, możemy zapewnić usługę wyszukiwania dokumentów i uzyskać je od pracodawcy; • Oryginał zaświadczenia Arbeitgeberbescheinigung; • Kopia umowy o pracę w Niemczech (Arbeitsvertrag). Uwaga: Jeśli jej nie posiadasz, procedura uzyskania zasiłku na dziecko potrwa dłużej; Dokumenty od władz niemieckich: • Kopie zaświadczeń zameldowania / wymeldowania w Niemczech (Anmeldung / Abmeldung). Jeśli ich nie posiadasz, podaj dokładny adres zamieszkania w Niemczech oraz kopię umowy najmu lub dokument od pracodawcy potwierdzający adres Twojego pobytu w Niemczech. Twoje osobiste dokumenty: • Kopia umowy najmu w Niemczech (Mietvertrag) lub dokument od pracodawcy potwierdzający adres Twojego pobytu w Niemczech. Uwaga: Jeśli go nie posiadasz, procedura uzyskania zasiłku na dziecko potrwa dłużej; • Kopie paszportów lub dowodów osobistych obojga rodziców; • Kopia aktu małżeństwa (na druku unijnym lub przetłumaczona przysięgle na j. niemiecki); • Kopia aktu urodzenia dziecka (na druku unijnym lub przetłumaczona przysięgle na j. niemiecki;); • Kopia paszportu, bądź dowodu osobistego dziecka (jeśli posiada); • Jeśli Twoje dziecko ma 18-25 lat i nadal się uczy, wymagane jest również zaświadczenie ze szkoły / uczelni (przetłumaczone przysięgle na j. niemiecki) UWAGA: Jeśli nie posiadasz zaświadczenia Arbeitgeberbescheinigung, bądź formularza Lohnsteuerbescheinigung możemy poprosić o to Twojego pracodawcę. Pozostałe dokumenty należy skompletować samodzielnie. Okres przedawnienia: Zgodnie z nowymi przepisami, zasiłek na dziecko z Niemiec może zostać zwrócony za 6 poprzednich i bieżący miesiąc od momentu otrzymania wniosku. Rozporządzenie obowiązuje od 1 stycznia 2018 r. Prowizja za usługę: 520 PLN (po uwzględnieniu VAT) na pierwsze dziecko, 249 PLN (po uwzględnieniu VAT) za każde kolejne dziecko. Opłata „Benefit renewal” – 190 PLN. Usługa jest na przedpłatę. Przydatne informacje: • Aby ubiegać się o niemiecki zasiłek na dziecko, należy najpierw złożyć deklarację podatkową do niemieckiego urzędu. Jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś/aś, będziemy musieli to zrobić przed rozpoczęciem procedury Kindergeld. Jeżeli dopiero rozpocząłeś/aś pracę w Niemczech, możemy ubiegać się o zasiłek na dziecko, lecz po zakończeniu roku podatkowego, będziemy zobligowani złożyć zeznanie podatkowe. • Jeśli zakończysz pracę w Niemczech, do Twojego obowiązku należy poinformowanie o tym fakcie Kasę Rodzinną Familienkasse, ponieważ nie będziesz dłużej uprawniony do uzyskiwania zasiłku na dziecko/i. Jeśli przestaniesz pracować w Niemczech, a nadal będziesz otrzymywać zasiłek na dziecko/i, Familinekasse może nałożyć karę. • Zgodnie z okresem przedawnienia, jeśli kwalifikujesz się do zasiłku za poprzednie miesiące, cała należna kwota świadczenia zostanie Ci wypłacona jednorazowo, jak tylko Familienkasse potwierdzi, że zasiłek Ci przysługuje. RT Tax nie odpowiada za ramy czasowe, decyzję czy wysokość zasiłku. Zarejestruj się, aby otrzymać zasiłek na dziecko

. 112 2 471 386 758 681 667 780

jak sprawdzic kiedy dostane zwrot podatku z niemiec